我国中小企业法律风险实证探究

企业法律风险指的是企业在经营管理中,由于对法律的认知较为浅显且不全面,且不重视法律审查,并逃避法律监管而遭受的经济损失。法律风险一旦发生,就会对企业发展造成不利影响,严重时,甚至会威胁到企业的生存。因此,对我国中小企业法律风险进行实证研究,具有十分重要的意义。

1我国中小企业法律风险研究现状及实证研究

在经济发展的推动下,我国中小企业纷纷实现了快速的发展,但与此同时,企业在经营管理活动之中,法律风险问题日益增加,已经成为中小企业急需解决的问题。但法律风险却经常被中小企业所忽视,这种风险具有发案率高,败诉率、执行率低的特点,企业经常会面临打赢官司,却无法得到补偿的问题,一笔欠款使一家企业破产的案例屡见不鲜。

据查阅数据统计资料得知,近两年我国国资委收到的法律纠纷案件为170件,涉及了包括央企在内的80余家企业,直接涉案金额高达210亿元,而间接涉案金额更是超过了350亿元。

2018年国外著名律师事务所将国内百强企业所面临的法律风险作为依据,公布了国内百强企业的法律风险评分表,在表中法律风险评分最高的企业是联想集团,而制药行业则在行业法律风险测评中位居首位,其次是金融行业、IT行业。特别是在境外上市的高科技企业,最容易受到法律风险的影响。

我国现阶段,对中小企业法律风险的研究相对较少,也没有对国际研究成果进行关注,国外先进成熟的法律风险测评体系,方法和手段尚未在国内得到普及和应用。再加上国内研究领域,对于中小企业的关注的偏低,反而对大型企业的法律风险研究十分注重,这也是导致我国中小企业法律风险研究进展缓慢的重要原因,与企业法律服务特点和要求不符,因而提高了企业的成本。在我国企业之中,中小企业占据了绝大部分比例,已经成为我国经济的重要组成部分,再加上中小企业自身规模和经济实力的限制,其发生法律风险的概率远高于大型企业,一旦中小企业产生法律风险,不仅会影响企业自身的生存和发展,还会对国民经济发展造成不利的影响。

基于上述分析,笔者下面会对我国中小企业法律风险的影响因素进行概括。

1.1企业管理者缺少对法律风险的认知

如果中小企业管理者缺少对法律风险的认知和重视,那么企业形成法律风险的概率就会随之加大。而判断企业管理者对法律风险认知和重视程度高低的因素包括:企业法律开支的数额、是否在管理制度中体现法律风险的预防。

1.2企业内部管理制度对法律风险的影响

企业内部管理制度会对法律风险造成直接的影响。如果企业内部设置了法律顾问、兼职律师等职位,并让他们参与到企业经营管理工作之中,那么企业发生的法律风险的概率相对偏低。反之,如果企业内部管理制度中没有设置法律管理机构,且缺少合同管理、司法证据、备案等制度,那么企业就容易受到法律风险的影响。

1.3法律培训对法律风险的影响

具体表现在企业职工和经理的法律素养,企业法律顾问的学历和能力,是否每年都会参加培训,更新自身的知识等等。

1.4是否遵循法律流程,以及流程的合规性

如果企业在制定决策的过程中,其程序与法律程序的要求相符,且各项业务流程符合规定,那么企业所受法律风险的影响会随之减少,反之则亦然。

为了对我国中小企业法律风险问题进行深入分析,加强对中小企业法律风险影响因素的了解,笔者通过问卷调查法的使用,对15家企业展开了问卷调查,本次调查问卷发放的数量为800份,问卷收回的数量为237,其中无效的数量为16,有效问卷数量是221,问卷有效回收率约为27.6%,通过分析有效调查问卷,得到了数据的支持。

在问卷内容设计上,笔者结合了中小企业经营管理的实际情况,遵循全面性、严谨性的原则进行内容设计。问卷问题总数量为27个,涉及到了中小企业多项业务环节和管理流程,例如:市场营销、财务风险识别、账款催收、生产运输等等,通过这些问题,可以对中小企业存在的法律情况进行大致判断,并找出其中的风险和影响因素。

问卷调查的区域包括哈尔滨、长春、沈阳、杭州、南京、深圳等城市,企业性质包括外资、私营。所选企业都为中小企业,其所处行业为建筑、零售、快递、餐饮等,其目的在于使调查更加全面。

2结果分析与结论

根据问卷统计结果,得到以下方面的结论:

2.1我国中小企业法律风险现状不容乐观

在调查的200余家企业之中,发生过法律纠纷的企业,所占比重高达90%。其中有170多家企业存在债务拖欠的问题,所占比重为80%。在这些企业中,获得足额赔偿的比例不超过20%,而赔偿金额为半数的为50家,所占比重为30%。

2.2企业内部管理制度会影响法律风险

通过对调查结果进行分析,在所调查的200余家中小企业之中,在企业内部设置法律职位的企业仅为50家,所占比重为24%,在制定经营管理决策时,未找律师咨询的企业数量为40家,所占比重为22%。在签订投资合同时,召开董事会和股东会的企业数量为105家,所占比重为50%,从侧面反映出,还有半数以上的企业,在签订投资合同时,依然由公司领导者一人决定。往往这种企业发生财务风险和法律风险的概率,相对偏高。

由上述分析可知,如果企业内部管理制度存在漏洞和不足,会增加法律风险发生的概率,就事实而言,法律风险发生的根源就是的内部管理制度的不完善。在调查问卷内容中有关企业是否就法律风险防范制定工作计划时,仅有的40家企业对这个问题予以了肯定回答,所占比重仅为22%左右;而合同管理制度健全的企业数量仅为30家,所占比重为14%,建立司法证据制度的企业数量为55家,占比为26%。可以看出,我国中小企业对于法律风险防范的重视程度明显不足,并未采取有针对性的措施,对法律风险进行防范。

2.3企业缺少法律培训

企业缺少法律培训,企业内部法律顾问人员和员工的法律素养无法得到提升,会对法律风险造成影响。一般情况下,我们可以将法律培训分为类,一类是普通培训,这是企业全部员工都要接受的培训,培训的主要内容包括合同法、企业法等常规法律;而另一类是专业的培训,负责进行专业且针对性的法律培训,比如保险公司需要对员工进行保险法的培训、房地产公司应该对员工进行房地产相关法律的培训等等,在所调查的210家企业之中,经常开展法律培训的企业数量为40家,所占比重为24%,而从来没有开展法律培训的企业数量为70家,所占比重高达33.3%。

2.4企业业务流程合规性对法律风险的影响

主要表现在企业在经营管理活动中,其业务环节是否与法律工作流程相符,例如:企业在兼并其他企业时,是否按照要求,对兼并企业的债务进行审查和识别。在引进国外商标时,是否对商品引进行为的合法性进行考虑等。通过分析调查问卷中的数据得知,在所调查的中小企业之中,在与国外企业进行项目合作时,仅有50家企业会进行专利检索,所占比重为24%,而剩余的160家企业基本不会进行专利检索,这就为法律风险的产生埋下了隐患。与此同时,在引进商标时,对商标进行审查的企业数量为80家,所占比重约为39%;在签订合同时,审查对方签约人是否具备资格的企业数量为60家,所占比重为28.5%。上述因素都会导致法律风险的产生。

3防范中小企业法律风险的建议

通过上述分析得知,导致中小企业法律风险发生的根本原因是内部管理缺失,因此,围绕着内部管理提出中小企业防范法律风险的建议,可以取得良好的效果。具体表现在以下方面:

3.1建立法律风险预警机制

我国中小企业应根据自身实际情况,在借鉴和吸收国外企业法律预警成果的基础上,建立具有自身特色的预警指标体系,并合理的确定权重,最终形成完整的预警机制,以满足企业自我检测的需要。企业所构建的预警机制应包括以下内容:(1)风险征兆;(2)急需处理;(3)风险预警;(4)危机严重,在统计和整理数据的基础上,依据上述内容,建立风险预测和分析模型。

3.2中小企业应该在内部设置法律顾问

通过上述分析得知,我国绝大多数中小企业并未意识到法律顾问的作用,因而没有在企业内部设置法律顾问职位,制定各项决策时,也没有法律顾问的参与,从而加大了法律风险发生的概率。基于此,我国中小企业应该意识到法律顾问在企业经营管理工作中的重要性,加大投入力度,设置法律顾问职位,在决策过程中,征求法律顾问的建议,以此来防范法律风险。

4结语

综上所述,通过实证研究,发现我国中小企业深受法律风险的困扰,且情况在持续恶化之中。因此,笔者对影响企业法律风险的因素进行了简要分析,并在此基础上,提出了构建风险预警机制和设置法律顾问的建议,以此来降低法律风险对我国中小企业的影响。

本文来源:《企业科技与发展》:http://www.zzqklm.com/w/kj/21223.html