金融风险防范与化解问题的深层思考

党的第十九大报告指出，“要深化金融体制改革,增强金融服务实体经济能力,健全金融监管体系,守住不发生系统性金融风险的底线”。这说明了我国对于金融风险问题十分重视，同时也说明了金融风险关系到了社会的稳定发展，甚至对国家的政治变革也会造成严重影响。为此，应当针对金融行业的发展规律，政府相关部门与相关金融部门等，应当针对金融风险防范以及化解，提出相关理论性指导，为金融风险的有效防范与控制奠定良好基础。

一、金融风险的内涵

金融风险包含了广义于狭义。广义金融风险是指在国家于地区，一个金融行业在资金融通、经营于周转的过程中，在未能够满足金融服务需求的同时，由于客观因素的人为于事件，导致出现了无法预料的不确定因素，从而所造成的一定金融影响[1]。在国家财政以及金融企业的发展进程中，促使资金持有人以及经营者能够在谋求金融服务需求同时，个人实际收益能够未能够达到预期水平，发生了一定的偏差从而造成损失，无法达到既定收益目标的同时，也能够达到服务水准的可能性，从而造成了一定的消极影响。而狭义金融风险主要就是在金融行业的发展中，出现了经济损失，收益出现了偏差，导致对整体经济生活产生了一定的消极影响。

二、金融风险的特点

金融风险具有一定的广泛性、双重性、可变性等特点，金融业在市场经营发展的期间内，具有一定的高风险性。同时金融活动在开展期间内还具有一定的广泛性，在金融业发展期间内，其可变性也会对金融风险造成了一定的影响。

（一）金融风险的广泛性

在当前经济的全面发展过程中，市场中的每一个企业在市场经营时，其信用与金融活动之间有着直接关系，同时针对市场金融发展实现了投资行为、炒作行为、保险投保工作的开展活动等。以上经营活动在开展的过程中都属于一种金融信用行为，每一项经营活动在开展的过程中会存在着一定的机遇，但同时也存在一定的风险，该风险则被称之为金融风险。该风险的广泛性是根据市场参与主体所分析的一种性质。1）站在个人的角度中。金融风险在发生的情况下，个人作为金融市场中的消费人群，可以作为企业的盈余关键点。在存款过程中，存在着一定收回存款风险，主要就是由于银行在发展中，会存在倒闭的可能性。如果在进行金融投资的过程中，也面临着投入本金回收风险，金融风险在市场经营中不可避免。而在保险公司投标中，有可能会受到银行存款利率上升的情况，从而造成损失，或者保险公司在经营中，出现资不抵债的情况，导致理赔款存在金融风险。2）在工商企业全面发展过程中，会面临金融风险。在金融市场发展找那个，企业能够作为资金的提供者，也可以作为自己的需求者。一般情况下，企业在发展中需要确保资金的充裕，在金融活动中，很容易会遇到不同类型的风险。企业无论是采用间接融资还是直接融资，都会受到支撑利率变动的影响，甚至会受到金融诈骗风险，对企业的筹资成本会造成一定的风险。3）在金融业的全面发展过程中，其中所存在的风险相对较多，而行业银行作为金融活动的主体，在存在负债资产应景过程中，所面对的风险也逐渐增多，如信用风险、利率风险等。4）根据保险金融业发展角度进行分析，其中所存在的金融风险主要是由于保险公司本身就具有风险，在承保条件下，保险公司的收入相对较为稳定，但公司所给予的补偿金额并不确定，导致金融行业很有可能面临倒闭的风险，同时，银行利率如果下调的情况下，也会导致储存性严重受到严重亏损，从而引发资不抵债的情况[2]。

（二） 金融风险的二重性

金融风险的二重性主要包含了两个不同方面。1）金融风险对金融行业的经营会带来一定的经济收益，但也有可能对经营主体造成一定的经济亏损[3]。2）金融风险在实际发展的过程中，可能会通过转化胡，为金融企业服务对象造成经济亏损，如投资主体、储蓄主体以及投保主体等，而且对国家以及社会的发展会造成严重影响。

（三）金融风险的可能可变性

所谓金融风险的可能可变性主要是由于市场风险所决定的，如果风险不确定因素无法进行有效解决，金融风险则就不可避免发生。例如，客户拒绝向银行支付本息利益。此外，金融风险在市场中还存在一定的客观可能性，主要是企业在市场中的经营好坏所决定的，但对于银行而言，其风险相同。银行在市场经营发展的过程中，存在一定的客观因素，导致金融风险存在一定的潜在风险。此外，可能可变性也会受到企业管理因素影响。如企业在发展的过程中，对内部管理进行强化，就可以全面落实好金融监管工作，对金融风险进行防范，并对此进行全面治理。

三、我国金融风险的具体分类

由于金融活动具备一定的多样性，所以也导致金融风险呈现出了多样性。针对金融风险而言，主要包含了商业银行风险、证券市场风险等其余相关金融风险，以下则是对金融风险进行相关概述。

（一）商业银行风险

商业银行风险主要是指在银行业务与经营活动开展的过程中，存在大量的不确定因素，导致银行遭受了财政损失，出现了经营亏损等问题，甚至导致业务质量降低等问题。在行业银行各项业务工作中，其中包含了资产业务风险、汇率风险、金融创新风险等。

（二）证券市场风险

证券市场风险可以分为三种不同的类型。1）证券投资的系统性风险。该风险主要是由于证券投资收益率变动较大，而造成该风险因素的主要包含了社会、政策、经济等多个方面，使得企业、证券投资等都产生了不同影响[4]。2）证券投资主要是由于全局事件，从而产生投资收益比率出现大幅度变化情况，属于非系统性风险。在一般情况下，企业在经营发展的过程中，会受到自身因素影响，如经营决策出现问题，市场产品研制开发出现问题等，对企业的证券收益造成了严重影响，从而对其余公司的证券收益率造成影响。3）证券投资总风险，证券投资在证券持有的期间内，所引发的相关证券收益效率出现大幅度变化，从而引发系统性风险问题。

证券市场风险根据地域可以进行有效区分。1）国内证券投资风险。该风险主要是由于投资者在投资公司的过程中，所发行的证券存在风险。2）国际证券投资风险。该风险主要就是由于投资者在想外国进行投资的过程中，而产生的证券风险。证券市场风险能够根据对象进行划分，分为股票投资风险、债券投资风险等。

（三）期货市场风险

期货市场能够将市场中的物品价格风险进行有效转移，将一部分现货市场价格波动风险合理进行转移，并呈现到期货市场当中，促使期货市场风险程度增加。在期货市场风险的发展过程中，通过政治、经济与自然等多个因素，从而引起期货合约成交价格变动，避免期货交易投资收益变动，出现不确定因素[5]。根据风险性质的有效划分，主要包含了市场风险于信用风险。

（四）信托业风险

信托业风险主要是指在信托投资收益中，存在大量的不确定风险因素，造成信托投资损失。在时代的全面发展过程中，我国信托投资规模不断增加，风险投资人资金比例也相对较大，一般大量拆人资金应用于长线投资当中[6]。另外，资产经济较低，存在这贷款逾期情况，导致资金无法收回，大量投入资金呈现出沉淀情况，使得信托业务风险增加。该风险类型主要包含了决策风险、市场经营风险以及舞弊风险等。

（五）保险业风险

保险业风险主要就是指在公司的经营发展过程中，市场经营发展环境出现了不利变化，自然经营出现问题，造成保险财务公司出现了经济损失情况，经济损失的可能性越大，那么所造成的损失金额也会增加，在保险公司中，其中的潜在风险也会增加。造成保险公司财务风险因素存在这多种，可以将其分为经营风险，竞争风险以及利率风险等。

（六）其他类型的风险

当前，我国金融业在发展的过程中，还包含了以下几种金融风险。1）资本资金不足风险，这主要是由于一部分商业银行，信用社、证券公司等，在资金投入不足的情况下，导致需要支付补偿工资，赔付能力出现严重不足[7]。2）在经营管理风险中，则主要包含了政策调整工作等，由于出现了政策性的风险，导致经济体系出现了转轨，从而产生出体质性风险。在金融机构内控治理工作中，出现了机制失误风险以及错位管理风险，使得整体的决策层形成了决策性风险，在不正确的法律合同中，出现了法律性风险等。3）人为风险，主要就是由于个人因素，出现了违法行为，声誉受损等。4）衍生业务风险。该风险主要就是指金融衍生业务所形成的一种管理风险等。

四、金融风险防范与化解

（一）保监会对保险企业监管制度体系的完善

为了有效控制财务风险，保险监管机关应当对市场做好管理工作，同时针对保险市场环境，做好各项保险的审查条款工作，控制好相关费率，对保险代理人以及相关中介机构加强管理力度，同时对各项手续费的提取标准严格加以控制，避免出现费率乱降的情况。在出现违法以及竞争行为的情况下，务必要对其进行严肃处理，创造出良好的竞争氛围，加强对保障市场的监管力度，避免出现机构乱办情况。为了能够落实管理，保险监管机关部门则需要加强做好自身建设工作，积极开展监管制度体系完善工作，确保保险监管工作在实施的过程中，实现法治化与制度化。

除此之外，还应当支持保险企业建设行为协会，构建自律机制，确保保险实现有效监管，以此做好保险风险的防范措施。另外，各级保险监管相关机关部门，也应当做好保险企业协助工作，并建设行业协会。在保险行业协会中，应当做好同业之间的利益矛盾调解工作，确保各项业务协调开展，促使市场竞争达到规范化，能够有效化解内部纠纷工作，确保在保险人才管理工作中，促使企业自律机制得到完善建立。确保各项自律组织在公约中，实现相互监督于相互协调。

（二）证监强化对证券、期货业的风险监管

证券、期货业属于金融高风险行业，投资收益大，但风险也相对较大，一旦出现问题，则会损失惨重。在证券与期货市场的发展过程中，国家金融秩序会受到一定影响，甚至关系到社会的和谐于安定。为此，监管部门在执行公务中，务必要满足国家针对证券市场的规定需求，加强对国家计划规模的突破，在对待私自违反规定的自发性股票以及债券等，务必要严肃对其处理。另外，加强廉政党风建设工作，针对股份制企业的债券发行工作中，所存在的腐败行为等，需要利用职权，对于徇私舞弊的行为进行有效控制，对于证券市场中所存在的经济犯罪行为，坚持对其打击，严格规范证券与期货的运作行为，确保期货市场于证券市场正常运行。

（三）金融监管主体做好相互协调，做好金融风险防范工作

目前，我国针对企业金融风险，实施了多元化金融监管体质，由我国银行、信托以及信用社等机构的融通，将其作为金融市场的主题，以此开展各项金融业务活动。同时企业监管体制在制定的过程中，应当避免出现相互隔绝的监管体制，避免出现监管真空的情况。金融监管部门还需要针对金融风险，构建防范安全网，确保金融体系安全。1）为了能够有效防范以及化解金融风险，应当确保金融业健康运行，同时构建银行、信托、保险等行业的自律制度建设，确保同业公会的协调经营行为。2）做好财政、审计以及检查等部门的监督管理工作，确保金融机构的监督体系完善性，另外构建中央行业稽核机制，在其中引入审计制度，保障金融风险监管与防范工作得到有效落实。3）提高金融工作人员的专业素养。在金融机构的内部环境控制中，只有构建专业性金融团队，才能够保障金融环境达到良好的状态。但由于目前我国缺乏专业性金融人员，在商业性金融机构中，对于金融产品的研究与开发也相对较为缺乏，可以构建相应的衍生金融工具交易等，确保投资业务人才的有效管理。在监管机构中，高素质人才也相对较为匮乏，对于金融机构的发展带来了一定的挑战，甚至对于金融业的健康发展会造成一定的制约性。为此，在金融领域当中，务必要加强对监管人员以及金融人员的专业性培训力度，确保监管队伍整体素养得到全面提高。构建专业性金融团队，以此对金融环境进行优化于改善，从而满足金融监管控制的需求，确保金融内部机构得到全面完善，从而做好金融风险防范工作，有效化解金融风险问题。

（四）金融风险的防范与化解需要财政密切配合

目前，金融风险在发展的过程中，财政货币政策有着之间关系，在制定财政货币的过程中，需要将二者进行全面结合，加强做好金融风险防范工作，同时对财政管理进行有效缓解，政府相关部门也应当结合市场的经营情况，做好市场干预工作，避免对市场造成干扰影响。但在当前金融自由化的发展过程中，金融市场资本规模逐渐增加，金融相关部分逐渐呈现出了外部性。一家金融机构如果出现了破产的情况下，将会对社会经济发展效益造成较大影响。为此，无论是国有金融机构还是非国有金融机构，在市场中的金融产品经营互动开展逐渐形成了一定营运方式。事实上，市场经济发展如果存在金融动荡的情况下，政府相关部门会为了市场的和谐发展，对市场风险会进行全面控制。至今为止，全球1000多个国家在发展的过程中，均出现了严重的金融风险，甚至对全球金融业造成了严重影响。国家为了能够对金融风险进行有效控制，所花费的资金成本超出了百亿美元以上。这也就说明国家作为强大的财政基础，对金额市场的发展稳定性能够进行全面控制，一旦金融风险未能够得到 全面控制，将会对社会的稳定造成严重影响[8]。为此，我国也应当对金融风险加强重视程度，积极推进财政改革，全面增强财政实力，为金融市场的全面发展奠定良好基础，同时也能够对金融风险进行全面化解。在时代的发展过程中，应当结合市场经济发展情况，积极推进对财税改革政策的落实与确定，加强财政管理落实，提升金融发展效率，在现行税制的发展下，税收需要及时收缴国库，并通过编制工作，对国有资本进行全面预算。在国有资本运营加强监控力度，确保国有企业的经营市场稳定发展，对国有资产保值增值，对国有资产进行变现的情况下，应当确保政府财政收入工作，在资源节约环境下，对财政公共投资进行有效调整，并企业非营利公共项目投资进行转变，确保财政机制的完善性，保障财力的充盈能力，为化解金融风险奠定良好基础。

（五）充分发挥政府在金融风险防范和化解工作中的作用

政府作为市场经营的发展的干预者与调节者，对企业金融的稳定性应当进行全面评估，做好宏观调控政策，目前，我国政府金融机构在工作中，对金融风险进行全面防范，并抓好相关的宏观调控工作，全面落实好监管管控工作，对国内各项经营结构进行调整，对金融体制进行有效优化。1）全面加强落实好市场金融宏观调控水平，对市场经济参数进行全面调整，同时对经济失衡问题进行有效控制，同时还应当适当做好宏观调控方针，确保财政以及物资供给达到一定的平衡性。2）全面提高市场调控能力，适当做好中央财政集中控制工作，提升央行调控能力。3）做好市场调控改善工作，将财政以及外资全部归纳到宏观调控当中，并通过对外资政策的有效运用，将国内宏观调控政策与市场企业经营结构进行鞋套统一促使国内经济实现大局化发展。4）针对资本市场的开放向对外资规模进行合理利用，在资本市场的开放过程中，应当对金融风险做好防范工作，自由资本市场虽然存在一定的盲目性与波动性，但在受到国际短期资本的干扰下，会存在一定的脆弱性，在国家发展过程中，需要及时抛开市场的经营风险，避免造成市场风险。除此之外，企业在经营发展的过程中，应当科学合理地对外资规模加以利用与明确，对整体结构的经营速度进行全面控制。与此同时，还应当加大的外资监管力度，对国际上的金融风险做好全面预防工作。一种能够对国家短期投资风险进行严格控制，避免存在短期借款风险。另外，应当对外商投资管理加大重视程度，方式加面积投资风险。针对市场经营贸易项目以及非贸易项目的实际发展情况，做好外汇监管工作，同时对国内证券市场投资进行全面限制，从而规避市场风险。

五、结语

综上所述，金融风险对于社会的和谐稳定发展会造成严重影响，为了能够对金融风险做好防范与化解，务必要针对金融风险，做好金融监管工作，提高金融工作人员的专业素养以及专业能力，有效优化金融市场环境，同时加强监管专业队伍的建设工作，完善金融监管体系，强化对证券、期货业的监管力度，确保对金融风险进行有效控制，避免影响社会的和谐稳定发展，为金融行业的健康发展奠定良好基础。

本文来源：《商业观察》https://www.zzqklm.com/w/jg/125.html