中长期贷款还款管理效能提升研究

摘要：本文基于某农商行审计案例，揭示其中长期贷款还款管理在计划执行、贷后检查、催收处置及系统控制等方面存在的系统性缺陷，其根源在于制度虚化、技术滞后、能力不足与监督缺失。为此，研究提出从流程优化、技术赋能、责任落实与内控闭环四方面系统提升管理效能的路径，为农商行信贷风险精细化管理提供实践参考。

　　关键词：中长期贷款；还款管理；信贷风险；农村商业银行

　　中长期贷款是农商行服务“三农”与小微企业的关键产品，其还款管理效能直接影响资产质量与经营稳健性[1]。当前，部分机构在该环节存在流程松散、监控滞后等问题，风险在贷后持续累积。本研究以具体审计案例为研究对象，剖析问题成因，旨在探索系统性改进策略，对农商行健全风控体系具有现实意义。

　　一、理论基础

　　（一）信贷风险管理理论

　　该理论强调，风险管理是覆盖信贷全生命周期的动态闭环[2]。审计发现的贷后监控失效、担保措施流于形式及法律追索滞后等问题，本质上反映了风险管控在还款环节的断裂。该理论启示我们，还款管理效能的提升需建立与贷前审批、贷中放款相衔接的持续监控机制，实现风险的早期识别与主动缓释。

　　（二）还款能力评估模型

　　有效的评估模型应具备动态性和综合性[3]。实践中常见的问题是，将评估局限于贷前静态时点，未能结合贷后经营与财务变化进行持续重估，导致评估结果与实际还款能力脱节。模型需融合财务数据与非财务信息，尤其应关注审计报告揭示的特殊客户群体风险，使评估结果真正服务于差异化还款方案的设计。

　　（三）行为金融学在还款管理中的应用

　　该理论指出，借款人的还款决策常受社会压力、短视倾向等非理性因素影响，进而导致资金挪用或还款拖延。基于此，管理策略应超越单纯依赖合同约束，转而运用“助推”理念优化流程设计，例如通过行为提示和柔性协商，引导客户做出更利于履约的选择，提升催收与风险化解的实际效果。

　　二、农村商业银行中长期贷款还款管理现状与问题

　　（一）案例背景

　　截至2025年一季度末，该支行贷款总额4.03亿元，其中中长期贷款392笔、余额1.27亿元，占比突出。户均贷款规模由21.73万元增至26.8万元，呈现额度集中趋势，且资金在建筑、养殖等行业投放较为集中，行业风险初步显现。管理架构上，贷后管理职能由客户经理兼任，缺乏专职岗位，职责边界模糊。中长期贷款存在“放款即脱管”现象，缺乏系统性跟踪机制，导致风险响应滞后。

　　（二）审计发现的主要问题

　　审计揭示，该支行在还款管理多个环节存在严重缺陷。大量中长期贷款未按要求执行每年至少还款一次的计划，部分贷款甚至未签订书面还款协议，使还款安排丧失约束力。贷后检查流于形式，未能及时发现贷款资金被挪用等异常情况，检查报告质量低劣、内容失实，风险预警机制基本失效。催收管理缺乏系统记录和统一台账，对逾期贷款的催收覆盖不全且诉讼行动严重滞后，部分贷款已丧失法律追索权。信贷系统存在功能缺陷，担保合同无法自动生成，担保信息录入不完整，抵押物管理出现账实不符情况，形成风险管理“盲区”。

　　（三）问题成因分析

　　还款管理问题源于制度、技术、人员及内控的系统性不足。制度执行层面，“三查”等关键要求流于形式，岗位责任界定不清且考核过度侧重业绩，导致“重贷轻管”现象突出。技术系统层面，现有系统功能滞后，缺乏自动化监控与预警能力，且系统间数据隔离，制约管理精细化推进。人员能力层面，客户经理在风险识别与贷后管理方面存在短板，对复杂业务场景的判断能力不足，培训缺乏针对性。内控层面，监督机制未实现常态化，考核导向存在偏差，未将资产质量与合规管理纳入核心指标，内控“三道防线”未能形成合力。

　　三、中长期贷款还款管理效能提升路径

　　（一）制度建设与流程优化

　　重点是将还款管理从被动应对转向主动控制。需建立还款计划动态调整机制，使其与借款人经营周期相匹配，并定期开展复核。构建“常规检查+智能预警”双轨模式，在定期检查基础上，对资金异常流动等风险信号自动触发核查。全面推行电子化“还款台账+催收日志”管理，实现还款管理全过程留痕与可追溯。

　　（二）技术支持与系统升级

　　技术是提升还款管理效率的关键支撑。应建设智能还款监控平台，实现从还款跟踪、自动提醒到分级催收的全流程自动化管理。升级信贷系统以强化担保管理，确保担保合同自动生成、信息强制校验及数据互联互通。引入大数据风险预测模型，整合多维度数据，实现对违约风险的早期识别与精准预警。

　　（三）人员培训与责任落实

　　人员能力直接决定制度执行成效。需开展常态化、案例化的贷后管理实战培训，重点提升客户经理的风险识别与处置能力。通过制度清晰界定各岗位职责，将还款计划执行率、资产保全效果等核心风险指标纳入绩效考核，纠正“重贷轻管”倾向。建立跨部门风险协同处置机制，确保预警、核查、诉讼等环节高效衔接、闭环管理。

　　（四）内部控制与审计监督

　　监督是还款管理体系持续有效运行的保障。内部审计需对还款管理开展常态化穿透式检查，对发现的问题实施“清单式”整改与问责，确保责任到人、限时落实。最终构建“制度-执行-监督-改进”的完整管理闭环，通过持续评估与反馈，推动整个管理体系迭代优化。

　　四、结论

　　研究表明，还款管理效能低下是制度、技术、人员及内控协同失效的结果。提升路径需多维并举：以制度固化流程规范，以技术驱动管理智能，以考核压实岗位责任，以内控形成管理闭环，实现还款管理从“被动应对”到“主动管理”的转变。这将为农商行信贷资产安全构建长效机制，助力其实现可持续发展。

文章来源：《农业科技报》https://www.zzqklm.com/w/sci/26919.html