决策情景视角下专利权价值评估体系构建研究

2021年10月，国务院发布的《“十四五”国家知识产权保护和运用规划》中明确提到，要全面加强知识产权保护，健全知识产权价值评估体系。建立一套科学且完整的专利权价值评估体系，对于加强专利权的有效保护、激发专利权交易市场活力、营造一个有利于创新投资的环境等，均具有深远的意义。随着我国政府对知识产权价值评估重视度的不断提升，我国专利权价值评估的内容和形式逐渐得到规范，但相关的价值评估体系仍不完善。本文旨在从决策情景的视角出发，探讨专利权价值评估体系的构建问题，通过考虑不同决策情景的特点和价值评估实际影响因素，构建具有操作性和实践性的评估方案，以帮助评估人员提高评估结果的科学性和说服力，为我国创新型国家建设提供有力的支持。

一、专利权的决策情景

第一，专利权转让。根据国家知识产权局于2024年4月发布《2023年中国专利调查报告》，我国国内有效专利许可率持续攀升，中国专利转化运用稳中有进，其中企业专利转让率最高。

第二，专利权许可。该行为指的是授权方将其专利技术的使用权授予受让方，同时根据授权范围向受让方收取相应的使用费。在本情景中，交易双方之间并非买卖关系，而是受让关系，且仅发生专利使用权的转移，而非所有权转移，受让方在该专利技术中获取收益的期限由合同约束，而非无限制长期受益。

二、专利权价值评估的影响因素

（一）技术因素

专利权价值评估中的技术因素主要有创新与先进程度、发展阶段、技术竞争优势等。专利的创新性和先进性是其价值的重要体现，技术越先进、越具有创新性，其市场竞争力越强，价值也越高。同时技术的发展阶段也会影响其价值，处于成熟阶段的专利技术相对更加稳定可靠，价值也更高。

（二）法律因素

法律因素对专利权价值评估的影响主要包括权属的完整性与法律保护的有效性两方面。通常一项专利在法律上的状态越靠后，其稳定性越高，价值也越大；发明专利由于经过实质性审查，技术含量较高，价值相对实用新型专利、外观专利等也较高；专利申请权利要求书中的权利要求越完整，对专利权人的保护越全面，价值也越高；已获批准的专利如果已经过异议程序且异议不成立，其效力的可靠性高，评估价值也相对较高。

三、专利权价值评估中面临的问题

（一）评估方法问题

目前常用的专利权价值评估方法有收益法、市场法以及成本法等，不同方法对应的专利权价值评估流程不同，适用的场景也不同，这需要评估人员根据具体的专利权评估情况进行选择。但部分人员缺乏对不同场景的准确分析，在评估方法的选择上存在单一化，容易导致评估结果不够准确和完整。

（二）参数设置问题

第一，参数选择不合理。在评估过程中，部分参数的设定可能过于依赖评估人员的主观判断，如收益预测、风险调整系数等。这些参数的设定如果缺乏客观依据和充分的市场调研，就可能导致评估结果偏离实际情况。第二，参数量化不准确。在评估过程中，部分参数的量化可能缺乏科学的方法和模型支持，如专利权的保护范围、技术成熟度等，这些参数的量化如果仅凭经验或简单比较，就可能导致评估结果不够准确。

四、决策情景视角下专利权价值评估体系的构建

（一）评估的价值类型选择

非产权变动类决策情景主要包括质押、诉讼、财务报告，其往往存在更多的特殊要求。在质押融资情景下，相关主体不仅关注专利权的经济价值和发展前景，还关注风险管理，如违约道德风险、专利权变现价值估计等，所以在价值评估中应更为谨慎，可以根据实际情况选用清算价值、市场价值或抵押价值等。在诉讼情景下，评估时需兼顾当前市场价值与历史侵权事件的经济影响，因此应以市场价值作为依据，同时也不能忽视估值时点的差异性。在财务报告情景下，评估工作需紧密围绕会计准则展开，旨在精准服务于财务报告的编制需求，应重点选用市场价值、公允价值等。

（二）评估方法的选用

专利权价值评估方法的选择需紧密围绕评估目的、预设假设及价值类型等核心要素，以确保评估方法与具体情境的有效契合。

在专利权许可情景下，确定许可方式及费率可采用更为灵活的策略。一方面，可借鉴现有专利许可合同，结合自我经济行为特点及评估对象的具体情况，通过合理调整来设定许可费用。另一方面，也可借鉴转让情境下的经济收益预测方法，对合同期限内可能产生的经济收益进行现值计算，从而确定许可费率。在此情境下，市场法与收益法均发挥重要作用，前者提供市场参考，后者则基于未来收益进行精准评估。

在专利权质押融资情景中，双方不仅关注被质押专利权未来的经济收益，还关注未来经营情况、违约概率、质押物变现价值等，因此应采用收益法进行评估最为合理，必要的时候以市场法作为辅助。

文章来源：  《河南经济报》   https://www.zzqklm.com/w/qt/34236.html