追收欠款的方法

(一)已被拖欠款项的处理方法
（1）检查被拖欠款项的业务文件是否齐备。
（2）要求客户提供拖欠款项的原因，并收集资料以证明其正确。
（3）完善客户跟进制度：越早与客户接触，与客户开诚布公的沟通，被拖欠的机会越低。
（4）定期探访：如以到付款期，应按时上门收款或电话催收；即使是过期一两天，也应马上追收，不应有等待的心理。
（5）树立形象：客户是需要教育的，一定要给予客户一个正确的观念，我们对所有欠款都是非常严肃的，是不容忍被拖欠的。
（6）服务精神：认同及理解客户的困难和投诉，同时可以利用自身的优势帮助客户解决困难。
（7）根据情况发展的不同，建立预告、警告、律师信三种不同程度的追讨文件，按情况及时发出。
(二)催收欠款的方法
（1）电话催收，对于客户数量不大，但每个客户欠款金额都比较大的来说采用电话催款是非常实用的。
（2）信函催收，采用信函进行催账是非常正式的，必须明确地向债务人传递一个信息，您需要它按照双方约定的时间付款，信函的结束处一定要给对方确定付款或回复信函的时间。
（3）传真催收，传真最大的优点是速度快，可以在最短的时间内以书面形式让客户了解你的要求。
（4）上门催收，上门催账是催账手段中成本最高的一种，但对于欠款金额较高的债务人，采用面访进行催账是非常有价值的。
（5）行动升级：将欠款交予较高级的管理人员处理，将压力提升。
（6）假起诉：成立单位内部的法律部，以法律部的名义发出追讨函件，警告容忍已经到最后期限。
（7）调节：使用分期付款、适当计息、停止供货（服务）等手段分期收回欠款。
(三)对于呆/死账的处理方法
折让；收回货物；处理抵押品；寻求法律协助；诉讼保全等。
五、建立应收账款清收制度
对当年新发生的应收账款年底前应一次性收回，特殊情况不能收回的要写情况说明，并由主管领导签字后，送有关部门备案。
账龄一年以上两年以内的应收账款该年度最少要收回50%。账龄三年以上的应收账款该年度要收回不低于此类款余额的30%，否则年底考核算未完成任务，并适当扣发奖金。
对应收账款余额较大，占用时间较长的公司和部门财务处要提出警告，并视不同情况按一定比例收取利息。
明确应收账款交接制度。
业务人员岗位调换、离职；应在离职（岗）前对经办的应收账款进行交接，对每笔应收账款做出详细说明，并填制应收账款交接单由交接人、接手人、部门负责人等签字，未办理交接手续而自行离开者给单位造成损失的，将依法追究法律责任。
六、结束语
应收账款是一把“双刃剑”在扩大市场增加收入的同时，也会给单位经营管理带来风险，并增加了应收账款的机会成本。只有把应收账款变为现金流入单位，才能为单位带来真正的收益。